PE Basis Toets 3

Vraag 1 of 23

Karin (29 jaar) is in gesprek met de adviseur Basis van bank H over haar schuldproblemen. Het volgende wordt duidelijk.

Schulden

Karin is door een reorganisatie werkloos geworden.
Ze heeft een transitievergoeding ontvangen. Die heeft ze meteen gebruikt om haar huurachterstand bij de woningbouwverenging in te lopen.
Karin heeft desondanks een forse achterstand op haar persoonlijke lening bij bank H.

Adempauze

Karin heeft na telefonisch contact een brief gekregen van bank H.
Hierin werd aangegeven dat Karin wellicht een adempauze kan aanvragen.
Deze adempauze dient door het College van B&W te worden aangevraagd bij de rechter.

Karin vraagt: “Ik snap niet zo goed wat ik met deze brief met doen. Er wordt iets gezegd over een adempauze, maar wat levert mij dit nou op?

Wat is de meest inhoudelijk correcte reactie van de adviseur Basis?

Als u de adempauze krijgt van de rechter, dan dient u uiterlijk binnen zes maanden al uw schulden af te lossen. Als u daarin niet slaagt, dan komt u onherroepelijk in de schuldsanering terecht. Dit zal tot een nog groter inkomensverlies leiden.
Dit kan u een hoop opleveren. U bent dat tijdelijk verlost van uw schudeisers. Het is dan wel zaak dat u zo snel mogelijk een aanvraag indient voor een Wsnp-traject. Als u dat niet doet dan komt u sowieso niet in aanmerking voor een adempauze.
Als de aanvraag voor een adempauze door de rechter wordt toegekend, dan zullen uw schuldeisers de komende zes maanden u met rust laten. Er zullen dan geen incasso’s worden uitgevoerd. U heeft dan de tijd om uw zaken op orde te brengen.

Vraag 2 of 23

Frits (60 jaar) gaat naar zijn bank om een aantal wijzigingen door te geven. Hij gaat daarover in gesprek met de adviseur Basis. Het volgende wordt bekend.

Persoonlijke situatie

Frits is vorige maand verhuist naar Turnhout in België.
Hij woonde daarvoor nog in Hilvarenbeek in Nederland.
Frits werkt nog steeds bij dezelfde werkgever in Hilvarenbeek.

Wijzigingen

Frits geeft zijn nieuwe adresgegevens door.
Hij informeert de adviseur Basis meteen over zijn nieuwe telefoonnummer.
Frits geeft aan dat zijn BSN hetzelfde is gebleven.

De adviseur Basis vraagt Frits om het formulier Bepalen fiscaal inwonerschap in te vullen en te ondertekenen. Frits vraagt: “Waarom moet ik dit doen? Ik werk toch nog steeds in Nederland. Dan
ben ik toch gewoon in Nederland belastingplichtig?”

Wat is de meest passende reactie van de adviseur Basis?

Dit heeft te maken met de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Wij zijn verplicht om de identiteit vast te stellen van de klant, als er verdachte situaties plaatsvinden. Een verhuizing naar het buiteland is een verdachte wijziging.
Wij zijn sinds 2016 verplicht om deze informatie bij bestaande klanten op te vragen, als er signalen zijn, dat de klant in het buitenland belastingplichtig is. Een verhuizing naar het buitenland kan zo’n signaal zijn.
Deze informatie moeten wij doorgeven aan de Autoriteit Financiële Markten (AFM). De AFM controleert dan of wij ons aan de zorgplichtregels houden. Wij moeten namelijk zorgvuldig omgaan met klantgegevens en zoveel mogelijk de juistheid ervan bewaken.

Vraag 3 of 23

Welke stelling over een algemeen pensioenfonds (APF) is ONJUIST?

Een APF mag een lijfrente of ‘banksparen’ aanbieden.
Een APF heeft een vergunning nodig van De Nederlandsche Bank (DNB).
Een APF moet een stichtingsvorm hebben.

Vraag 4 of 23

Cathelijne sluit een telefoonabonnement met een ‘gratis’ telefoontoestel ter waarde van €450.

Krijgt Cathelijne te maken met een BKR-registratie?

Ja, er is immers sprake van een telecomkrediet.
Nee, een telefoonabonnement is geen krediet.
Nee, in dit geval vindt er geen registratie plaats.

Vraag 5 of 23

Erben (39 jaar) heeft een melding gedaan bij de Stichting Tuchtrecht Banken. Naar aanleiding van deze melding heeft de Stichting een sanctie opgelegd.

Kan Erben in beroep gaan tegen de sanctie van de Stichting Tuchtrecht Banken?

Ja, alleen de bankmedewerker kan in beroep gaan bij de Commissie van Beroep.
Ja, zowel de aanklager als de bankmedewerker kunnen in beroep gaan bij de Commissie van Beroep.
Ja, alleen de bankmedewerker kan in beroep gaan bij het Kifid.
Ja, zowel de aanklager als de bankmedewerker kunnen in beroep gaan bij het Kifid.

Vraag 6 of 23

De Europese lidstaten zijn verplicht een UBO-register in te voeren.

Wat wordt er verstaan onder een UBO (Ultimate Beneficial Owner)?

Iedere natuurlijke persoon die 10% of meer van de winst- en/of zeggenschapsrechten in een onderneming houdt.
Iedere natuurlijke persoon die 25% of meer van de winst- en/of zeggenschapsrechten in een onderneming houdt.
Iedere natuurlijke persoon die 50% of meer van de winst- en/of zeggenschapsrechten in een onderneming houdt.

Vraag 7 of 23

Trudy (39 jaar) heeft een schenking van €100.000 ontvangen van haar ouders. Ze wil deze schenking gebruiken voor het inlossen van haar eigenwoningschuld. Ze wil voorkomen, dat ze een boete moet betalen bij het vroegtijdig aflossen van het hypothecaire krediet.

Mag ze de besteding van de schenking over drie jaar spreiden, om zo de boete te voorkomen zonder schenkbelasting te betalen?

Ja, Trudy mag de besteding spreiden over een periode van drie jaar en daarbij gebruik maken van de vrijstelling.
Nee, Trudy moet het volledige bedrag besteden voordat ze veertig wordt, om gebruik te maken van de vrijstelling.
Nee, Trudy mag alleen dat deel van de schenking onbelast ontvangen wat ze voor haar veertigste besteed.

Vraag 8 of 23

In de wet is vastgelegd dat de AOW-leeftijd vanaf 2022 meestijgt met de gemiddelde levensverwachting.

Welke instantie stelt deze levensverwachting jaarlijks vast?

De Sociale Verzekeringsbank (SVB).
Het Centraal Bureau van Statistiek (CBS).
De Autoriteit Financiële Markten (AFM).

Vraag 9 of 23

Is het werken met een modelovereenkomst van de belastingdienst verplicht om te voorkomen dat hun arbeidsrelatie wordt aangemerkt als dienstverband?

Ja, dit is volgens de Wet DBA een dwingende voorwaarde.
Nee, de opdrachtgever en -nemer mogen een eigen overeenkomst opstellen.
Nee, de opdrachtgever en -nemer mogen ook nog gebruik maken van de VAR-verklaring.

Vraag 10 of 23

Een werkgever wil een werknemer ontslaan. Op dat moment is de werknemer al twee jaar ziek.

Bij wie dient de werkgever de ontslagvergunning aan te vragen?

Bij het UWV.
Bij de kantonrechter.
Bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB).

Vraag 11 of 23

Richard (49 jaar) wil het huis van zijn overleden moeder opruimen. Hij besluit om een paar waardevolle antieke meubelen mee te nemen. Hij wil deze meubelen via Marktplaats verkopen. Hij
kan wel een zakcentje gebruiken.

Heeft Richard hiermee de erfenis van zijn moeder zuiver aanvaard?

Nee, omdat het verkopen van meubels van de overledene NIET leidt tot zuivere aanvaarding.
Ja, omdat Richard door de verkoop van de meubelen de overige erfgenamen benadeelt.
Ja, omdat Richard beheershandelingen heeft verricht met betrekking tot de nalatenschap.

Vraag 12 of 23

Voor het Nederlandse depositogarantiestelsel geldt een verhoogde garantie van €500.000 voor bepaalde deposito’s.

Voor welke deposito’s geldt deze verhoogde garantie?

Voor deposito’s die verband houden met de aan- of verkoop van een eigen woning.
Voor deposito’s waarin wordt gespaard met vreemde valuta.
Voor deposito’s die een maximale looptijd hebben van drie maanden.

Vraag 13 of 23

Pieter (32 jaar) heeft bij een kredietverstrekker een krediet gesloten met een looptijd van twee maanden.

Wordt dit krediet geregistreerd bij het Bureau Krediet Registratie (BKR)?

Nee, kredieten met een looptijd korter dan drie maanden worden NIET geregistreerd bij het BKR.
Nee, kredieten met een looptijd korter dan twee maanden worden NIET geregistreerd bij het BKR.
Ja, alleen kredieten met een looptijd korter dan één maand worden NIET geregistreerd bij het BKR.

Vraag 14 of 23

Wally (50 jaar) gaat naar bank B om een betaalrekening te openen. Hij gaat daarover in gesprek met de adviseur Basis.

Het volgende wordt bekend.

Persoonlijke situatie

Wally is vorige maand verhuisd Utrecht.
Hij woonde daarvoor nog in Zandvoort.
Wally werkt al jaren bij dezelfde werkgever in Bilthoven.

Betaalrekening

Wally wil de nieuwe betaalrekening gebruiken als salarisrekening.
Hij wil zo snel mogelijk het nieuwe rekeningnummer doorgeven aan zijn werkgever.
Wally wil zijn huidige betaalrekening opzeggen zodra de nieuwe betaalrekening is geopend.

De adviseur Basis vraagt Wally om het formulier Bepalen fiscaal inwonerschap in te vullen en te ondertekenen.
Wally vraagt: “Waarom moet ik dit doen? Jullie weten toch dat ik al jaren bij dezelfde baas werk. Ik betaal gewoon mijn belastingen in Nederland.”

Wat is de meest correcte reactie van de adviseur Basis?

Dit heeft te maken met de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Er vinden binnenkort transacties plaats en dat moeten wij melden bij FIU-Nederland.
Wij zijn sinds 2016 verplicht om deze informatie op te vragen bij nieuwe klanten die een rekening willen openen bij ons. Dit heeft te maken met nieuwe antiwitwaswetgeving.
Deze informatie moeten wij doorgeven aan de Autoriteit Financiële Markten (AFM). De AFM controleert dan of deze rekening wel past bij uw wensen en doelstellingen.

Vraag 15 of 23

Remus (51 jaar) heeft een klacht over het gedrag van de adviseur Basis bij tussenpersoonkantoor L.
Hij heeft hierover een klacht ingediend bij de directie van tussenpersoonkantoor L, maar dit heeft niet tot een oplossing geleid.

Het volgende is duidelijk geworden.

Openen spaarrekening

Remus is een paar weken geleden bij de bank geweest om een spaarrekening te openen voor zijn dochter.
Hij had op internet gelezen dat hij een cadeau zou krijgen bij het openen van de rekening.
Remus had hierover contact met de adviseur Basis.
De adviseur Basis weigerde het cadeau te geven, omdat Remus geen storting van €500 wilde doen op de rekening. Dit was namelijk een voorwaarde, om in aanmerking te komen voor het cadeau.
Toen Remus nog een keer vroeg of het echt niet mogelijk was het cadeau te krijgen reageerde de adviseur Basis zeer geïrriteerd en beledigde hij Remus.

Klacht

Remus is boos over de manier waarop hij door de adviseur Basis is behandeld.
Hij wil hierover een klacht indienen bij het Klachteninstituut financiële dienstverlening (Kifid).
Remus neemt telefonisch contact op met het Kifid, om te vragen hoe hij de klacht kan indienen.

Wat zal de reactie zijn van het Kifid?

Kifid zal aangeven dat ze dergelijke klachten tegenwoordig in behandeling kunnen nemen. Remus voldoet dus aan de voorwaarden.
Kifid zal aangeven dat ze dergelijke klachten nooit in behandeling zullen nemen, omdat de klant geen financiële schade heeft geleden.
Kifid zal aangeven dat ze dergelijke klachten wel in behandeling zullen nemen, maar dat eerst de interne klachtenprocedure dient te worden gevolgd.

Vraag 16 of 23

Als iemand een schenking ten behoeve van de eigen woning spreidt over 3 termijnen en de laatste termijn van de schenking vindt plaats nadat de ontvanger 40 jaar is geworden, dient er dan schenkbelasting te worden betaald door de ontvanger?

Nee, want de 1e schenking heeft plaatsgevonden voordat de ontvanger 40 jaar is geworden
Nee, want het gaat om een schenking voor de eigen woning
Ja maar alleen over de 3e schenking omdat deze plaatsvindt als hij 40 jaar is

Vraag 17 of 23

Sinds 1 januari 2016 wordt de AOW-leeftijd versneld verhoogd. In 2021 is de AOW-leeftijd van 67 bereikt.
Waarom wordt de AOW leeftijd verhoogd?

De levensverwachting van mensen daalt.
De overheid vindt de huidige AOW-leeftijd te laag en vindt dat mensen best langer kunnen wachten op deze uitkering
De levensverwachting stijgt

Vraag 18 of 23

Welk document wordt vervangen door de invoering van de Wet DBA?

De verklaring arbeidsrelatie (VAR)
De verklaring zelfstandig ondernemer
De verklaring van de ZZP-er dat hij zelfstandig is.

Vraag 19 of 23

Judy (28 jaar) is drieënhalf jaar in dienst bij haar werkgever, wanneer ze wordt ontslagen.
Komt zij in aanmerking voor een transitievergoeding?

Nee, Judy voldoet niet aan de eisen voor een transitievergoeding.
Ja, Judy moet minimaal twee jaar in dienst zijn geweest om in aanmerking te komen voor een transitievergoeding.
Nee, Judy moet minimaal drie jaar in dienst zijn geweest om in aanmerking te komen voor een transitievergoeding.

Vraag 20 of 23

Luiz (35 jaar) en Edward (34 jaar) gaan naar bank D om een betaalrekening voor juni zojuist opgerichte BV te openen. Ze gaan hierover in gesprek met de adviseur Basis. Het volgende wordt
duidelijk.

Situatie
Luiz en Edward zijn de directeuren bij Mede BV.

Betaalrekening

Luiz en Edward willen de betaalrekening gebruiken als betaalrekening.
De facturen die zijn versturen worden ontvangen op deze rekening.
De salarisbetalingen van Luiz en Edward zullen worden overgemaakt van deze rekening op hun eigen privérekeningen.

De adviseur vraagt aan Luiz en Edward hoeveel zeggenschap zij hebben in Mede BV. Zij zeggen: “Waarom heeft u deze informatie nodig. Wij hoef alleen maar een betaalrekening te hebben..”

Wat is de meest professionele en inhoudelijk correcte reactie van de adviseur Basis?

Dit wil ik weten om te bepalen of u beiden een uiteindelijk belanghebbende bent. Als dat het geval is, dan moeten uw gegevens opgenomen worden in een speciaal register. Dit heeft te maken met de regelgeving rond witwassen en financieren van terrorisme.
Deze informatie moeten wij vastleggen volgens de wet. Ik kan u helaas geen verdere informatie hierover geven. Als u meer wilt weten, dan moet ik u doorverwijzen naar FIU- Nederland. Daar kunt u dan worden geholpen.
Ik begrijp dat u hierover vragen heeft. Ik kan u vertellen, dat we deze informatie nodig hebben om u beter te leren kennen. We willen graag een passend advies kunnen geven en dat kan alleen als we dit soort informatie over u hebben.

Vraag 21 of 23

Gezina (68 jaar) is alleenstaand en wil weten of ze nog belasting moet betalen over haar vermogen.
Ze heeft namelijk een behoorlijke erfenis ontvangen na het overlijden van haar vader.

Erfenis

Gezina heeft de erfenis in januari 2017 ontvangen.
Ze heeft in oktober 2017 de erfbelasting betaald aan de belastingdienst.

Vermogen op 1 januari 2018

Gezina heeft een spaardeposito met een saldo van €500.000.
Ze heeft de erfenis voorlopig op haar internetspaarrekening gezet. Het betreft een bedrag van €1.500.000.
Gezina heeft geen ander spaar- en beleggingsvermogen.

Gezina heeft gehoord dat ze over haar inkomen in box 3 belasting verschuldigd is. Om het inkomen in box 3 te bepalen wordt gekeken naar het forfaitaire inkomen uit sparen en beleggen.

Hoeveel bedraagt de te betalen belasting in Box 3 van Gezina in 2018? (Rond af op twee cijfers achter de komma)

Maak gebruik van de bijlage

Vraag 22 of 23

Als iemand een schenking ten behoeve van de eigen woning spreidt over 3 termijnen en de laatste termijn van de schenking vindt plaats nadat de ontvanger 40 jaar is geworden, dient er dan schenkbelasting te worden betaald door de ontvanger?

Nee, want de 1e schenking heeft plaatsgevonden voordat de ontvanger 40 jaar is geworden
Nee, want het gaat om een schenking voor de eigen woning
Ja maar alleen over de 3e schenking omdat deze plaatsvindt nadat de ontvanger 40 jaar is geworden

Vraag 23 of 23

Gianni (39 jaar) heeft op 1 maart 2018 (bij haar aangifte over 2018) een spaarvermogen van €250.000 verzwegen. Op 1 juni 2019 besluit ze alsnog het verzwegen spaarvermogen te melden bij de belastingdienst?
Is Gianni een boete verschuldigd over de niet betaalde inkomstenbelasting?

Nee, Gianni is geen boete verschuldigd.
Ja, namelijk 60% van de niet betaalde inkomstenbelasting.
Ja, namelijk 120% van de niet betaalde inkomstenbelasting.

PE Basis Toets 3

ToetsJeKennis 5 March 2020

Toets Summary

Information

Results

Results

Categories

1. Question

2. Question

3. Question

4. Question

5. Question

6. Question

7. Question

8. Question

9. Question

10. Question

11. Question

12. Question

13. Question

14. Question

15. Question

16. Question

17. Question

18. Question

19. Question

20. Question

21. Question

22. Question

23. Question

Wat zeggen onze gebruikers

Bedrijf

Support

Auteursrechten

Blijf op de hoogte

Average score
Your score