PE Vermogen examen

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Studenten in het hoger onderwijs (hbo en universiteit) ontvangen vanaf studiejaar 2023-2024 weer een basisbeurs. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1a.3; Basis 3b.1; Basis 3d.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Door de lage rente sparen consumenten vaker bij buitenlandse banken, wat extra risico's kan meebrengen, zoals onduidelijke voorwaarden, valutarisico of geen dekking door het Nederlandse depositogarantiestelsel. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1b.8; Basis 1b.11; Basis 1b.14; Basis 1b.15; Basis 1b.20; Basis 1b.21; Basis 3b.1; Basis 4a.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Per 1 september 2024 is het Nederlandse depositogarantiestelsel op grond van de Europese DGS-richtlijn gewijzigd: de termijn voor tijdelijk hogere dekking is verlengd en die dekking is uitgebreid met een aantal uitkeringen. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen. Toetstermen: Basis 1b.20; Basis 1b.21.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Technologische ontwikkelingen beïnvloeden financieel advies, met gewijzigde regelgeving bij geautomatiseerd advies en gevolgen van de nieuwe AI-verordening voor financiële dienstverleners. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1f.19; Basis 1f.22; Basis 1f.29; Basis 1f.30; Basis 1f.40; Basis 3b.1; Basis 4a.1; Basis 4a.5.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Sinds 2023 kunnen kleinzakelijke ondernemers met klachten over kortlopend zakelijk krediet bij Kifid terecht, is de tuchtrechtelijke klachtenafwikkeling van NVI per 1 april 2024 bij Kifid ondergebracht en bestaat sinds 1 januari 2024 de Geschilleninstantie Pensioenfondsen (GIP). De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1f.5; Basis 1f.21; Basis 3c.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): In het kader van de Brede Schuldenaanpak zijn diverse maatregelen genomen: wijziging van de Faillissementswet (doorstroom naar Wsnp, per 1 juli 2023), de gewijzigde Gedragscode Schuldhulpverlening, de Basisdienstverlening schuldhulpverlening en de gewijzigde regeling signaal betalingsachterstanden. De kandidaat moet deze maatregelen op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1a.3; Basis 1a.11; Basis 1a.12; Basis 3b.1; Basis 4a.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis, Vermogen): Tot de invoering van een box 3-stelsel op basis van het werkelijk behaalde rendement geldt overbruggingswetgeving met een tegenbewijsregeling voor belastingplichtigen. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1a.8; Basis 2a.1; Vermogen 1e.2; Vermogen 1m.2; Vermogen 2d.1; Vermogen 2d.2; Vermogen 2g.2; Vermogen 2g.5; Vermogen 4b.3.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Op 1 januari 2023 is de vergelijkingskaart geïntroduceerd, die het dienstverleningsdocument (DVD) vervangt. De kandidaat moet dit kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1f.2; Basis 1f.3; Basis 2b.4; Basis 3b.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Op 7 juni 2024 is een vernieuwde Algemene leidraad Wwft gepubliceerd. Daarnaast zijn er Wwft-gerelateerde ontwikkelingen, zoals de vergunningsplicht voor cryptodienstverleners, wijzigingen rond het UBO-register, sectorstandaarden voor cliëntonderzoek en een verbod op contante betalingen vanaf € 3.000 per 1 januari 2026. Toetstermen: Basis 1b.3; Basis 2b.1; Basis 3d.1; Basis 4a.3; Basis 4a.5.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): De Wet toekomst pensioenen herziet vanaf 1 juli 2023 het pensioenstelsel, onder meer voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen. De kandidaat moet weten welke pensioenregeling standaard wordt, dat dit gevolgen heeft voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen, en de verlaging van de toetredingsleeftijd kennen. Toetstermen: Basis 1d.18.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Op 1 januari 2024 is een wettelijk minimumuurloon ingevoerd in plaats van de vaste minimummaand-, week- en daglonen. De kandidaat moet dit op hoofdlijnen kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Basis 1a.3; Basis 1d.8; Basis 1d.9; Basis 3b.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Basis): Het Wijzigingsbesluit financiële markten 2023 wijzigt relevante wet- en regelgeving. Het relevante onderdeel is de actieve schadeprovisietransparantie sinds 1 juli 2024. Toetstermen: Basis 1f.7; Basis 1f.11; Basis 1f.12; Basis 1f.19; Basis 1f.22; Basis 1f.29; Basis 1f.30; Basis 4a.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): De Rijksoverheid publiceert regelmatig wetgeving, goedkeuringen en standpunten over lijfrenten, zoals over de hardheidsclausule bij afkoop, bemiddelingskosten, de einddatum van de overbruggingslijfrente, ingangsdata en termijnen, en de verrekening van pensioenrechten door ex-samenwoners. De kandidaat moet dit kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Vermogen 1b.2; Vermogen 1b.10; Vermogen 1m.1; Vermogen 1m.6; Vermogen 1n.1; Vermogen 1n.2; Vermogen 1o.1; Vermogen 1o.2; Vermogen 2h.1; Vermogen 3c.3.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): Steeds meer beleggingsinstellingen bieden cryptofondsen aan. De adviseur Vermogen mag binnen het Nationaal Regime hierover adviseren, maar niet over directe beleggingen in crypto's. De kandidaat moet op hoofdlijnen weten wat crypto's zijn en welke specifieke risico's eraan verbonden zijn. Toetstermen: Vermogen 1b.13; Vermogen 1b.15; Vermogen 1b.16; Vermogen 1e.2; Vermogen 1g.1; Vermogen 1l.3; Vermogen 1o.1; Vermogen 2f.1; Vermogen 2h.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): Het besluit is op 16 maart 2023 uitgebreid met twee goedkeuringen over aflossing met de verkoopopbrengst vóór uitkering en over het ontbreken van een eigenwoningschuld tijdens de looptijd. Op 5 juli 2024 is het vervangen door het Verzamelbesluit kapitaalverzekeringen, SEW en BEW, met een uitgebreide goedkeuring voor overschrijding van de bandbreedte 1:10. Toetstermen: Vermogen 1m.1; Vermogen 1o.1; Vermogen 2g.2; Vermogen 2g.3; Vermogen 2h.1.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): Sinds de aanpassing van MiFID II in augustus 2022 moeten duurzaamheidsvoorkeuren van klanten bij adviesbeleggen of beheerd beleggen worden meegenomen in de geschiktheidstoets. Sinds 2023 moet met verplichte templates productinformatie over duurzaamheidskenmerken worden verstrekt, rekening houdend met de SFDR. Toetstermen: Vermogen 1b.16; Vermogen 1d.5; Vermogen 1g.8; Vermogen 1l.1; Vermogen 1l.2; Vermogen 1m.11.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): Op 21 maart 2025 oordeelde de Hoge Raad dat een vóór het huwelijk ontstane onderlinge schuld wegens meerinbreng bij een gezamenlijke aankoop niet in de huwelijksgemeenschap valt, in afwijking van de letter van art. 1:94 lid 7 BW. De kandidaat moet dit kunnen toepassen bij het vaststellen van de financiële positie. Toetstermen: Vermogen 1b.5; Vermogen 1d.2; Vermogen 1m.8; Vermogen 2c.1; Vermogen 2d.1; Vermogen 2d.2; Vermogen 2g.5; Vermogen 2g.10; Vermogen 3a.1; Vermogen 3a.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): Wijzigingen in de Wet IB 2001 kunnen het vermogensadvies beïnvloeden. De meest relevante zijn de aanpassing van het inkomensbegrip en de afbouw van de algemene heffingskorting, de verlaging van de MKB-winstvrijstelling en de uitfasering van het belastingvoordeel voor groen sparen en beleggen. Toetstermen: Vermogen 1e.2; Vermogen 1m.2; Vermogen 2d.1; Vermogen 2d.2; Vermogen 2g.2; Vermogen 2g.5.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): De tijdelijke RVU-drempelvrijstelling eindigde op 31 december 2025. Vanaf 1 januari 2026 geldt een structurele vrijstelling in de Wet LB 1964, alleen voor werknemers met zware beroepen. De kandidaat moet dit kennen en kunnen uitleggen, maar hoeft geen pseudo-eindheffing te berekenen. Toetstermen: Vermogen 1b.1; Vermogen 1e.2; Vermogen 2g.5; Vermogen 2h.1; Vermogen 2i.2; Vermogen 3b.4; Vermogen 3b.5; Vermogen 3c.3; Vermogen 3d.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): De Wet toekomst pensioenen, in werking sinds 1 juli 2023, heeft voor lijfrentes gevolgen voor de berekening van jaar- en reserveringsruimte, de maximale leeftijd voor het gebruik daarvan en de minimale duur van een oudedagslijfrente die na de AOW-leeftijd ingaat. De kandidaat moet dit kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Vermogen 1b.1; Vermogen 1m.1; Vermogen 1m.6; Vermogen 2g.2; Vermogen 2g.5; Vermogen 2h.1; Vermogen 3b.4.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): De Wtp heeft voor het nabestaandenpensioen gevolgen voor onder meer het partnerbegrip, de maximale leeftijd voor wezenpensioen, de hoogte van het nabestaandenpensioen, de voortzetting en uitruil na ontslag en de opgebouwde aanspraken. De kandidaat moet dit kennen en kunnen toepassen. Toetstermen: Vermogen 1b.3; Vermogen 1e.2; Vermogen 1m.12; Vermogen 1n.8; Vermogen 1o.3; Vermogen 2d.3; Vermogen 2g.5; Vermogen 2g.6; Vermogen 2h.1; Vermogen 2i.2; Vermogen 3b.3; Vermogen 3d.2.

Ontwikkeling PE 2026 (Vermogen): De Wtp heeft voor het ouderdomspensioen gevolgen voor onder meer de soorten pensioenovereenkomsten, de vaststelling van de premie, de inhaalruimte, de minimale ingangsdatum, de informatieplicht en de opgebouwde aanspraken. De tijdelijke mogelijkheid om de maximale premie voor compensatie te verhogen valt buiten de ontwikkeling. Toetstermen: Vermogen 1b.1; Vermogen 1e.2; Vermogen 1m.12; Vermogen 1n.8; Vermogen 1o.3; Vermogen 2d.3; Vermogen 2g.5; Vermogen 2h.1; Vermogen 3b.3; Vermogen 3d.2.