PE Hypothecair Krediet dummy toets 2

Vraag 1 of 16

1. Question

Op 1 januari 2023 is de regeling voor waardeoverdracht en afkoop klein pensioen aangepast. Welke aanpassing is doorgevoerd?

Afkoop kleine pensioenen geldt nu ook voor een collectieve waardeoverdracht
Afkoop kleine pensioenen is nu ook mogelijk op verzoek van de deelnemer

Vraag 2 of 16

2. Question

Fabian (33 jaar) heeft op 3 april 2023 voor het eerst een schenking ten behoeve van de aanschaf van een eigen woning van zijn moeder voor een bedrag van € 28.000, ontvangen. Fabian bezit nog geen eigen woning.

Tot wanneer heeft Fabian uiterlijk de mogelijkheid de belastingvrije schenking te benutten?

31 december 2025
31 December 2023
3 April 2025

Vraag 3 of 16

3. Question

Merel (31) heeft op 18-jarige leeftijd een zeldzame vorm van kanker gehad. Zij is op 25-jarige leeftijd volledig genezen verklaard. Merel is kostwinner en wil in dat kader een nabestaandenlijfrenteverzekering alsmede een uitvaartverzekering afsluiten.

Om een gedegen risico-inschatting te maken stelt de verzekeraar vragen over het kankerverleden. Wat is juist met betrekking tot het Besluit verzekeringskeuringen ex-kankerpatiënten?

De verzekeraar mag haar zowel die vragen stellen voor zowel de nabestaandenlijfrenteverzekering als de uitvaartverzekering.
De verzekeraar mag haar die vragen alleen stellen inzake de nabestaandelijfrenteverzekering.
De verzekeraar mag haar die vragen alleen stellen inzake de uitvaartverzekering.

Vraag 4 of 16

4. Question

Onder voorwaarden wordt goedgekeurd dat uitkeringen uit VUT-regelingen, overbruggingspensioenen, nabestaandenoverbruggingspensioenen, prepensioenen en overbruggingslijfrenten mogen worden uitgekeerd tot uiterlijk de AOW-leeftijd van de gerechtigden.

Welke van onderstaande stelling is NIET juist in het kader van deze goedkeuring?

De goedkeuring geldt ook voor een goudenhanddrukstamrecht.
De uitkeringen uit een overbruggingslijfrente eindigen uiterlijk in het jaar waarin de lijfrentegerechtigde de voor hem of haar geldende AOW-leeftijd bereikt.
De uiterste wettelijke ingangsdata van de uitkeringen uit een regeling voor overbruggings- of prepensioen ondergaan door bovenstaande goedkeuringen een wijziging.

Vraag 5 of 16

5. Question

Quinten (38) bezit een penthouse in het Gooi. Het is zijn eigen woning. Quinten heeft geen hypotheek. Het saldo van de VVE per 1 januari van dit jaar bedraagt € 23.240. Quinten heeft in box 3 een vermogen van € 800.000.

Wat is nu juist in het kader van het saldo van de VVE?

Dit saldo moet worden meegenomen als spaargeld
Dit saldo moet worden meegenomen als een vordering onder overige beleggingen
Dit saldo is vrijgesteld van belastingen

Vraag 6 of 16

6. Question

Vanaf 1 januari 2024 wordt het tweeschijvenstelsel voor het aanmerkelijk belang ingevoerd. Maurice (35) is onder huwelijkse voorwaarden met een koude uitsluiting gehuwd met Janet (38). Maurice wil in 2024 € 100.000 dividend uitkering.

Wat is juist met betrekking tot een uitkering uit het aanmerkelijk belang.

Op grond van fiscaal partnerschap kan de gehele uitkering in de lage schijf worden uitgekeerd.
De gehele uitkering kan in de laagste schijf worden uitgekeerd als Maurice en Janet in algehele gemeenschap van goederen waren gehuwd.
Slechts een deel van de uitkering kan in de laagste schijf worden uitgekeerd. Het restant van de uitkering wordt belast in de hoge schijf.

Vraag 7 of 16

7. Question

Arjen en Björn (beiden 28 jaar) zijn neven. Zij delen al meer dan vijf jaar een appartement. Zij hebben GEEN notariële samenlevingsovereenkomst gesloten.
Zij ontvangen dit jaar van hun gemeenschappelijke grootmoeder Conny ieder een schenking van € 50.000.

Wat is het gevolg van deze schenking?

Door de samenleving zijn Arjen en Björn partners voor de Successiewet. Zowel Arjen als Björn kunnen ieder gebruik maken van hun eigen vrijstelling.
Door de samenleving zijn Arjen en Björn partners voor de Successiewet. De schenkingsvrijstelling geldt derhalve voor Arjen als Björn gezamenlijk.
Vanwege het feit dat Arjen en Björn geen notariële samenlevingsovereenkomst hebben gesloten zijn zij geen partners voor de Successiewet. Zowel Arjen als Björn kunnen daardoor ieder gebruik maken van hun eigen vrijstelling.

Vraag 8 of 16

8. Question

Sterre en Maan hebben een bestaande hypothecaire financiering bij ABC Bank zonder NHG garantie. Maan wil vanwege de relatiebreuk met Sterre de woning overnemen en de lening oversluiten met NHG garantie.

Wat is in dat kader juist?

Dit is mogelijk mits aan de overige voorwaarden van NHG wordt voldaan.
Dit is niet mogelijk.
Dit is in het kader van echtscheiding altijd mogelijk.

Vraag 9 of 16

9. Question

Welke uitspraak over ISDE subsidie is juist?

De aanvraag voor de subsidie dient na het installeren van twee energiebesparende maatregelen te worden ingediend.
De aanvraag voor de subsidie dient vóór het installeren van twee energiebesparende maatregelen te worden ingediend.
De aanvraag voor de subsidie dient na het installeren van een energiebesparende maatregel te worden ingediend.

Vraag 10 of 16

10. Question

Arjan (34 jaar) en Babette (36 jaar) zijn gehuwd en hebben in december van het voorgaand jaar een koopovereenkomst gesloten voor de aankoop van een woning voor € 400.000. Zij hebben het voornemen deze woning anders dan tijdelijk als hoofdverblijf te gaan gebruiken. De akte van levering zal op 1 september van dit jaar bij de notaris worden verleden.

Vóór 1 september van dit jaar komt het tot een echtscheiding tussen Arjan en Babette. Geen van beiden kan in de nieuwe woning gaan wonen (deze gaan ze doorverkopen). De woning wordt op 1 september van dit jaar aan Arjan en Babette, ieder voor de onverdeelde helft, geleverd. Zowel Arjan als Babette zal de nieuwe woning niet anders dan tijdelijk als hoofdverblijf gaan gebruiken.

Stel dat Arjan respectievelijk Babette met succes een beroep hebben gedaan op de verlaagde tarieven voor de overdrachtsbelasting en de woning binnen zes maanden na 1 september van dit jaar verkopen voor € 410.000 aan Corrie (40 jaar), die de woning anders dan tijdelijk als hoofdverblijf gaat gebruiken.

Hoeveel overdrachtsbelasting is Corrie in de regel verschuldigd?

Corrie maakt aanspraak op toepassing van artikel 13, eerste lid, WBR “In geval van verkrijging binnen zes maanden na een vorige verkrijging van dezelfde goederen door een ander wordt de waarde verminderd met het bedrag waarover ter zake van de vorige verkrijging was verschuldigd hetzij overdrachtsbelasting welke niet in mindering heeft gestrekt van schenk- of erfbelasting, hetzij omzetbelasting welke in het geheel niet op grond van artikel 15 van de Wet op de omzetbelasting 1968 in aftrek kon worden gebracht.”

Corrie is € 200 aan overdrachtsbelasting verschuldigd
Corrie is € 4.200 aan overdrachtsbelasting verschuldigd
Corrie is € 8.200 aan overdrachtsbelasting verschuldigd

Vraag 11 of 16

11. Question

Fabian (28) alleenstaand overweegt een woning te kopen. Hij is net afgestudeerd aan de universiteit geneeskunde. Hij wil een woning vlakblij het ziekenhuis vanwege de onregelmatige diensten. Hij heeft enkele vragen en treedt in contact met een adviseur Hypothecair Krediet.

De volgende gegevens zijn bekend:
Inkomen per jaar Fabian € 43.250 (inclusief onregelmatigheidstoeslag)

Rentetarieven geldlening 10 jaar vast
Tot 75% woningwaarde 1,80%
Tot 90% woningwaarde 1,90%
Boven 90% woningwaarde 2,20%

Fabian heeft nog een studieschuld onder het nieuwe systeem van € 50.000. De rente over de studiefinanciering bedraagt 0%. Fabian kan van zijn spaargeld de benodigde kosten voor de financiering zelf betalen. De ouders van Fabian hebben de middelen om de studielening van Fabian af te lossen. Het eventueel schenkingsrecht nemen zij ook voor hun rekening.

Wat kan Fabian meer lenen door de aflossing van de studielening? Ga uit van een annuiteitenfactor van 21,7926.
Maak bij de beantwoording van deze vraag zo nodig gebruik van de bijlage.

Tussen € 45.000 en € 50.000
Tussen € 40.000 en € 45.000
Tussen € 50.000 en € 55.000

Vraag 12 of 16

12. Question

Een verzekeraar heeft de mogelijkheid om de verzekering op te zeggen, indien de verzekeringnemer de precontractuele mededelingsplicht heeft geschonden en de verzekeraar zou de verzekering bij kennis van de ware stand van zaken niet hebben gesloten. De verzekeraar is in dat geval geen uitkering verschuldigd. Reeds verrichte uitkeringen kan de verzekeraar als onverschuldigd betaald terugvorderen.

Heeft de verzekeringnemer dan wettelijk recht op restitutie van betaalde premies?

Nee.
Ja, indien hij te goeder trouw heeft gehandeld.
Ja, voor ten hoogte 50%.

Vraag 13 of 16

13. Question

Stel: een klant wordt opgenomen in het incidentenregister en/of externe verwijzingsregister.

Welke stelling is juist?

De klant moet op de hoogte worden gesteld van opname in het incidentenregister alsmede externe verwijzingsregister
De klant moet alleen op de hoogte worden gesteld van opname in het incidentenregister en niet de externe verwijzingsregister
De klant moet alleen op de hoogte worden gesteld van opname in het externe verwijzingsregister en niet het incidentenregister

Vraag 14 of 16

14. Question

Kan er volgens het nieuwe beslag- en executierecht beslag worden gelegd op een betaalrekening?

Alleen indien rekening wordt gehouden met een beslagvrij bedrag.
Dit kan alleen als alle andere invorderingsmaatregelen geen effect hebben gehad.
Nee, dit is niet meer mogelijk.

Vraag 15 of 16

15. Question

De Tuchtraad Financiële Dienstverlening (Assurantiën) is ondergebracht in een onafhankelijke stichting: de Stichting Tuchtraad Verzekeraars.

Welk antwoord is volledig juist?

De Tuchtraad beoordeelt of een klacht gegrond is of niet. Als een klacht gegrond is, kan de Tuchtraad sancties opleggen.
De Tuchtraad behandelt voornamelijk klachten over het gedrag van medewerkers van een verzekeraar, vergelijkbaar met tuchtrecht banken.
Tuchtrechtverzekeraars zal een belangrijke taak van Kifid overnemen inzake procedures van consumenten jegens hun verzekeraar.

Vraag 16 of 16

16. Question

In het Pensioenakkoord zijn afspraken gemaakt over de ontwikkeling van de AOW-leeftijd.

Welke van onderstaande ontwikkelingen is juist?

In het Pensioenakkoord is afgesproken dat de ontwikkeling van de AOW-leeftijd met ingang van 2025 voor 2/3 wordt gekoppeld aan de resterende levensverwachting op 65 jaar.
In het Pensioenakkoord is afgesproken dat de ontwikkeling van de AOW-leeftijd met ingang van 2025 voor 3/4 wordt gekoppeld aan de resterende levensverwachting op 65 jaar.
In het Pensioenakkoord is afgesproken dat de ontwikkeling van de AOW-leeftijd met ingang van 2026 voor 2/3 wordt gekoppeld aan de resterende levensverwachting op 67 jaar.

PE Hypothecair Krediet dummy toets 2

ricardo 9 May 2023