Gratis PE Vermogen Toets

Roderick (53 jaar) heeft een lijfrenterekening met een saldo van € 145.000. Als gevolg van een ongeval is Roderick langdurig arbeidsongeschikt geraakt.

Roderick wil zijn lijfrente zoveel als fiscaal mogelijk afkopen en vraagt zich af tot welk bedrag dit mogelijk is zonder heffing van revisierente. Het inkomen van Roderick bedraagt in het voorgaande jaar: € 65.000, en 2 jaar geleden: € 67.000.

Over welk bedrag kan een afkoop geschieden zonder dat er sprake is van heffing van revisierente?

Eric (48) heeft een lijfrenterekening met een saldo van € 145.000. Als gevolg van een ongeval is Eric langdurig arbeidsongeschikt geraakt.

Eric wil zijn lijfrente zoveel als fiscaal mogelijk afkopen en vraagt zich af tot welk bedrag dit mogelijk is zonder heffing van revisierente. De premiegrondslag van Eric bedraagt in het voorgaande jaar: € 90.000, en 2 jaar geleden: € 85.000.

X en Y zijn gehuwd en bezitten op 1 januari de volgende vermogensbestanddelen:

• bankrekening met saldo € 130.000
• beleggingsrekening met waarde € 344.000
• schuld van € 100.000

Hoeveel bedraagt de verschuldigde inkomstenbelasting over dit jaar, ervan uitgaande dat hij verder geen andere inkomsten, uitgaven of vermogensbestanddelen heeft?
Met renteontvangsten hoef je geen rekening te houden.

Arno (27 jaar) en zijn vriendin Bianca (30 jaar) wonen meer dan vijf jaar samen. Zij hebben GEEN notariële samenlevingscontract laten opstellen.
Tussen Arno en Bianca bestaat geen enkele familieband.
De ouders van Arno schenken zowel aan Arno als aan Bianca dit jaar ieder een bedrag van € 30.000.
Arno of Bianca hebben nog niet eerder een schenking ontvangen. Zij willen zo min mogelijk belasting betalen.

Bereken de verschuldigde schenkingsheffing voor de schenking aan Arno en Bianca.

A bereikt over exact 18 maanden zijn AOW-leeftijd.

Hij krijgt van zijn werkgever de mogelijkheid om vervroegd te stoppen met werken.
De werkgever is bereid om eenmalig hiervoor een vergoeding op 1 juni van dit jaar te verstrekken.
De RVU-vrijstelling bedraagt dit jaar € 2.037 .

Welk bedrag mag op grond van de huidige wet- en regelgeving zonder RVU-heffing worden uitgekeerd?

Yvon (74) heeft een geschil met haar pensioenfonds. Uitgebreide correspondentie heeft niet tot een oplossing geleid. Yvon wil de kwestie nu voorleggen aan een buitengerechtelijke geschilleninstantie.

Bij welke buitengerechtelijke geschilinstantie kan ze terecht?

Angela ontvangt van haar zorgverzekeraar bericht dat zij vanwege een vermeende zorgfraude wordt opgenomen in het incidentenregister alsmede het verwijzingsregister. Angela is het met deze registratie niet eens. Er is namelijk nog geen definitief uitsluitsel omdat het onderzoek naar fraude nog plaatsvindt.

Wat kan Angela het beste doen?

Aart en Lilian zijn destijds slachtoffer geworden van de toeslagenaffaire. Door deze affaire zijn zij diep in de schulden beland.

Zij vragen zich af of ze wel hun huidige verplichtingen zoals de kosten van gas, water licht en huur moeten blijven betalen.

Welk antwoord is juist in dat kader?

Xander (36) is \’onafhankelijk verzekersadviseur\’. Hij vraagt zich af wat hij op de Vergelijkingskaart moet vermelden over \’de financiëledienstverlener en zijn dienstverlening.

Welke van de volgende onderdelen moet hij vermelden op de Vergelijkingskaart?

Kies alle correcte antwoorden.