PE Basis Toets 2

Welke stelling over een algemeen pensioenfonds (APF) is ONJUIST?

Jack (58 jaar) heeft een lijfrentepolis in box 1. De totale waarde van deze polis bedraagt €70.000. Jack raakt door een ongeval arbeidsongeschikt. Zijn dokter heeft aangegeven dat hij zeker 5 jaar niet zal kunnen werken. Jack verdiende de afgelopen jaren €62.000 bruto per jaar. Jack heeft geld nu extra geld nodig voor de revalidatie.

Hoeveel mag Jack in 2018 opnemen van zijn lijfrenteverzekering zonder dat hij hierover revisierente is verschuldigd?

Piet (35 jaar) en Jannet (34 jaar) gaan naar bank D om een betaalrekening te openen. Ze gaan hierover in gesprek met de adviseur Basis. Het volgende wordt duidelijk.

Persoonlijke situatie

• Piet en Jannet wonen sinds kort samen.
• Piet is één van de directeuren bij Mede BV.
• Jannet werkt bij Mede BV als administratief medewerker.

Betaalrekening

• Piet en Jannet willen de betaalrekening gebruiken als boodschappenrekening.
• Ze zullen beiden maandelijks geld overmaken op deze rekening.
• De salarisbetalingen van Piet en Jannet worden overgemaakt op hun eigen privérekeningen.

De adviseur vraagt aan Piet hoeveel zeggenschap hij heeft in Mede BV. Piet zegt: “Waarom heeft u deze informatie nodig. Ik hoef alleen maar een betaalrekening te hebben. Dit heeft niets te maken
met mijn BV.”

Wat is de meest professionele en inhoudelijk correcte reactie van de adviseur Basis?

Crowdfundingsplatform X biedt zowel loanbased crowdfunding als equitybased crowdfunding aan.
Moeten zij een vergunning als financieel dienstverlener aanvragen?

Op wie is de claw back-regeling van toepassing volgens de Wet beloningsbeleid financiële ondernemingen (Wbfo)?

Consumenten die geld lenen via een crowdfundingsplatform lopen volgens de AFM bepaalde risico’s.

Welke van de volgende risico’s valt hier NIET onder?

Op 1 januari 2017 is het algemeen pensioenfonds in de Pensioenwet opgenomen.

Wat is de reden geweest om het algemeen pensioenfonds te introduceren?

Sinds 1 juli 2015 kan de consument een sneltest doen op de website van het Kifid.

Wat houdt deze sneltest in?

Banken hebben afgesproken leefgeldrekeningen niet meer te blokkeren, behalve in uitzonderlijke gevallen.

Welke van de volgende situaties behoort NIET tot deze uitzonderlijke gevallen?

Hoe wordt private lease bij het Bureau Kredietregistratie (BKR) geregistreerd?

Welke van de volgende verzekeraars moet voldoen aan de zware eisen van Solvency II?

Sinds 1 september 2015 is de studiefinanciering aangepast. Voor nieuwe studenten ontstaat er sindsdien recht op het zogenaamde Studievoorschot.

Hoelang kan het recht op een Studievoorschot maximaal duren?

Hoe hoog is de boete indien de Belastingdienst een zwartspaarder ontmaskert?

Deborah (39 jaar) neemt een paar sieraden van een overleden tante mee naar huis om deze zelf te gaan dragen. De overige erfgenamen weten hier niets van.

Heeft Deborah hiermee de erfenis hiermee zuiver aanvaard?

Sinds 2015 moeten Nederlandse banken premies afdragen aan het DGS-garantiefonds. Uit dit fonds vindt de uitkering plaats aan rekeninghouders die recht hebben op een betaling uit het
depositogarantiestelsel.

Hoeveel jaren hebben de banken gekregen om dit fonds te vullen?

Op 1 december 2016 is de registratiegrens voor het Bureau Krediet Registratie (BKR) gewijzigd.
Tot welk bedrag hoeven kredieten niet bij het BKR te worden geregistreerd?

Dennis (28 jaar) komt bij bank X om een betaalrekening te openen voor zijn nieuwe winkel in gereedschappen Hij gaat hierover in gesprek met de adviseur Basis. Het volgende wordt duidelijk.

Persoonlijke informatie

• Dennis woont in Nederland vlakbij de Belgische grens.
• Hij heeft een goed lopende winkel in België vlak over de Nederlandse grens
• Hij heeft al jaren een betaal- en spaarrekening lopen bij bank X

De adviseur Basis verzoekt Dennis een formulier bepalen belastingstatus in te vullen en te ondertekenen. Dennis zegt: “Waarom moet ik dat doen? Jullie kennen me toch. Ik heb al ruim twintig
jaar een betaalrekening bij bank X.”

Wat is de meest professionele en inhoudelijk correcte reactie van de adviseur Basis?

Roger (41 jaar) heeft een klacht. Hij wil weten waar hij de klacht kan indienen. Hij gaat hierover in gesprek met de adviseur Basis bij verzekeringsadviseur Z. Het volgende wordt duidelijk.

Klacht

• Roger heeft een aantal maanden geleden aan de adviseur schade verzocht zijn auto te verzekeren
• Na een aantal goede gesprekken heeft hij een aanvraagformulier ingevuld en een bewijs van voorlopige dekking gekregen voor zijn auto
• Hij heeft nu van de Rijksdienst voor het Wegverkeer een mededeling gehad dat zijn auto niets is verzekerd en hem een boete zal worden opgelegd.
• Hij heeft de adviseur schade gebeld en die gaf hem aan naar het kantoor te komen

Roger zegt: “Ik wil het hier niet bij laten zitten. Ik wil mijn klacht aan een onafhankelijke partij voorleggen. Bij wie kan ik daarvoor terecht?”

Wat is de meest professionele en inhoudelijk correcte reactie van de adviseur Basis?

Kelly (28 jaar) is bij tussenpersoonkantoor T voor een vraag over haar schadeverzekeringen. Ze gaat in gesprek met de adviseur Basis. Ze vraagt aan de adviseur welke informatie zij kan terugvinden op de verzekeringskaarten.

Wat is de beste reactie van de adviseur Basis?

Op welk forfaitair rendement is de heffing in Box 3 gebaseerd naast het rendement op spaargeld?

Barry (50 jaar) schenkt aan zijn neefje Harry (25 jaar) een bedrag van €80.000. Harry zal het geld gaan gebruiken om zijn hypotheek gedeeltelijk af te lossen.
Is Harry schenkbelasting verschuldigd over de ontvangen schenking?

Sinds 2015 moeten Nederlandse banken premies afdragen aan het DGS-garantiefonds. Uit dit fonds vindt de uitkering plaats aan rekeninghouders die recht hebben op een betaling uit het depositogarantiestelsel. De uitkeringstermijn is in 2018 twintig dagen. Deze termijn wordt de komende jaren verkort.
Vanaf welke jaar is de termijn nog maar zeven werkdagen?

In box 3 van de inkomstenbelasting is er sprake van een heffingsvrij vermogen.
Wat is er veranderd aan het heffingsvrij vermogen in 2018?