PE pensioen dummy toets 1

Collectieve waardeoverdracht kan in een aantal situaties aan de orde komen:

• De werkgever wisselt van pensioenuitvoerder;
• De werkgever draagt zijn onderneming over aan een andere ondernemer
• “Interne” collectieve waardoverdracht bij een collectieve wijziging van pensioenrechten;
• Liquidatie van een pensioenuitvoerder: in die situatie is de liquiderende pensioenuitvoerder verplicht tot een collectieve waardeoverdracht aan een andere pensioenuitvoerder.

  Welke uitspraak over een collectieve waardeoverdracht is juist?

Een werkgever verkeert in financieel zwaar weer. Om een faillissement af te wenden treft hij een schuldsaneringsregeling in het kader van de WHOA.

In hoeverre raakt het dwangakkoord de pensioenpremieplicht van werkgever ten opzichte van pensioenuitvoerder?

Ger en Angela gaan na een huwelijk van 20 jaar scheiden. Ger heeft in Ger Holding bv pensioenrechten in eigen beheer opgebouwd. Dit pensioen is nimmer omgezet in een oudedagsverplichting. In de huwelijkse voorwaarden en echtscheidingsconvenant zijn geen nadere afspraken gemaakt over de verdeling van het pensioen. Angela eist nu voor de rechter dat het haar toekomende pensioen wordt afgestort naar een professioneel verzekeraar.

Welke datum is conform de uitspraak van de Hoge Raad bepalend voor de hoogte van het af te storten bedrag van de pensioenaanspraak van Angela?

Bart is directeur-grootaandeelhouder. Hij gaat scheiden van Jeanine. Jeanine wil dat Bart zorgdraagt voor afstorting bij een externe pensioenverzekeraar van het kapitaal dat nodig is voor het aan haar toekomende deel van de pensioenaanspraak.

Bij de berekening van het benodigde kapitaal dient te worden uitgegaan van de commerciële waarde van de pensioenaanspraak.

Welke disconteringsrente dient bij de commerciële waardering tot uitgangspunt te worden genomen?

Welke van onderstaande stellingen is volledig juist?

De bijstandsuitkering kent een ‘kostendelersnorm’.

Welke huisgenoot telt niet mee voor de kostendelersnorm?

Sinds de start van het actieplan Brede Schuldenaanpak zijn er verschillende maatregelen getroffen rond de schuldhulpverlening. Een van de maatregelen betreft het beslag op de inboedel.

Wanneer mag er geen beslag worden gelegd op de inboedel van een schuldenaar?

Op 1 januari 2023 is de regeling voor waardeoverdracht en afkoop klein pensioen aangepast. Welke aanpassing is doorgevoerd?

Merel (31) heeft op 18-jarige leeftijd een zeldzame vorm van kanker gehad. Zij is op 25-jarige leeftijd volledig genezen verklaard. Merel is kostwinner en wil in dat kader een nabestaandenlijfrenteverzekering alsmede een uitvaartverzekering afsluiten.

Om een gedegen risico-inschatting te maken stelt de verzekeraar vragen over het kankerverleden. Wat is juist met betrekking tot het Besluit verzekeringskeuringen ex-kankerpatiënten?

De website Mijnwaardeoverdracht.nl is in het leven geroepen om waardeoverdrachten tussen aangesloten pensioenuitvoerders te effectueren.

Wat wordt hiermee beoogd?

In een overeenkomst inzake de oudedagsverplichting staat de volgende zinsnede vermeld
“De uitkeringsperiode bedraagt vanaf AOW-leeftijd 20 jaar. Wanneer de uitkering eerder is ingegaan dienen de termijnen tot AOW-leeftijd te worden vermeerderd met 20 termijnen.”

Wie van onderstaande partijen voert deze regeling uit? Geef het juiste antwoord.

Arjen en Björn (beiden 28 jaar) zijn neven. Zij delen al meer dan vijf jaar een appartement. Zij hebben GEEN notariële samenlevingsovereenkomst gesloten.
Zij ontvangen dit jaar van hun gemeenschappelijke grootmoeder Conny ieder een schenking van € 100.000.

Wat is het gevolg van deze schenking?

Bij welk type collectieve waardeoverdracht is GEEN (stilzwijgend of uitdrukkelijk) toestemming nodig van begunstigden?

Voortgezette pensioenopbouw na het einde van de dienstbetrekking als gevolg van onvrijwillig ontslag is mogelijk indien en voor zover een loongerelateerde uitkering wordt ontvangen.

Welke van de volgende uitkeringen kwalificeert in dat kader als ‘loongerelateerde uitkering’?

Khalid (52) is commercieel directeur en bestuurder van King BV. Khalid houdt 30% van de aandelen van King BV. Zijn oom houdt de andere 70%.

Khalid is recentelijk, tegen zijn zin, ontslagen.

In welke van de volgende scenario’s komt Khalid in aanmerking voor voortgezette pensioenopbouw?

Katibo bv heeft veel betalingsachterstanden. In het kader van een WHOA-saneringsakkoord worden de schuldeisers gekort op hun vorderingen.

Rechten van werknemers in het kader van hun arbeidsovereenkomst mogen niet worden gekort. Dat is zo geregeld in de Faillissementswet.

Wordt de vordering van de pensioenuitvoerder, voor wat betreft achterstallige pensioenpremies, gekort?

Bij een collectieve waardeoverdracht dient pensioenuitvoerder informatie te verstrekken aan begunstigden.

Welke informatie behoort, volgens AFM, NIET tot de te verstrekken informatie?